Když se v exportu místo jednotlivých řádků objeví jedna „Souhrnná položka“ nebo jeden řádek za každou sazbu DPH (např. řádek „Základ DPH 21%“), řídí slučování dvě nezávislá nastavení účetní jednotky. Slučování funguje ve všech exportních formátech. Jen jedno z nastavení se jmenuje „souhrn“, proto se to snadno zamění.
Dva důvody slučování
-
Jednotka je neplátce DPH nebo identifikovaná osoba. Aplikace sloučí celou částku faktury do jedné položky s 0 % DPH, aby se po importu částka nerozpadla na základ a daň. U vícepoložkové faktury se položka jmenuje právě „Souhrnná položka“. U neplátce a identifikované osoby je tohle sloučení výchozí, ale ne povinné: volbou Podrobnost položek v exportu nastavenou na Jednotlivé položky ho vypnete a položky zůstanou rozepsané. Nulová sazba na nich zůstává i tak, protože neplátce daň neodvádí. Výjimkou jsou doklady v režimu přenesené daňové povinnosti, u kterých se toto sloučení neuplatní. U pořízení z EU se chování navíc liší podle formátu, podrobnosti popisuje návod k neplátci a identifikované osobě. Nastavení najdete v sekci Účetní jednotky na kartě Obecné informace u volby Plátce DPH.
-
Volba „Podrobnost položek v exportu“ je nastavená na souhrn. Aplikace vloží do exportu jeden řádek za každou sazbu DPH (např. řádek „Základ DPH 21%“) místo jednotlivých položek. Volbu najdete v detailu jednotky na kartě Nastavení exportu a je tam dvakrát, zvlášť pro Vydané doklady a zvlášť pro Přijaté doklady. Když se slučuje jen jeden směr, podívejte se na volbu toho směru; postup má návod Jak nastavit podrobnost položek v exportu.
U neplátce a identifikované osoby rozhoduje o slučování volba Podrobnost položek v exportu stejně jako u plátce, jen s jiným výchozím stavem: dokud si nevyberete, doklad se slučuje do jedné položky. Když si Jednotlivé položky vyberete, aplikace je rozepíše. Zálohu, doklad v cizí měně a doklad, jehož řádky nesedí na celkovou částku, sloučí i tak, aby se do účetnictví nedostala jiná částka, než je na faktuře.
Kde důvod slučování uvidíte
Důvod ukazuje aplikace přímo u dokladu, takže ho poznáte i bez psaní na podporu:
- V detailu dokladu nad seznamem položek se zobrazí informační lišta s konkrétním důvodem (neplátce DPH, identifikovaná osoba, zapnutý souhrn, nebo doklad, který rozepsat nejde).
- V nastavení jednotky najdete upozornění na slučování u volby plátcovství (neplátce, identifikovaná osoba). Zapnutý souhrn poznáte podle volby Podrobnost položek v exportu na kartě Nastavení exportu, u vydaných a přijatých dokladů zvlášť.
Jak vrátit jednotlivé položky
-
Otevřete sekci Účetní jednotky a vyberte jednotku.
-
Na kartě Obecné informace zkontrolujte volbu Plátce DPH. Pokud je omylem nastavená na Neplátce DPH nebo Identifikovaná osoba a jednotka je přitom plátce, přepněte zpět na Plátce DPH.
-
Na kartě Nastavení exportu zkontrolujte volbu Podrobnost položek v exportu u směru, kterého se to týká (Vydané doklady, nebo Přijaté doklady), a vyberte Jednotlivé položky. U neplátce a identifikované osoby je to ta volba, která slučování rozhoduje, takže ji vyberte, i když se tak už tváří.
-
Stáhněte export znovu.
Sloučení podle typu subjektu probíhá až při generování exportu, uložené položky dokladu zůstávají netknuté. Po opravě nastavení jednotky proto stačí export stáhnout znovu. Výjimka: doklad, který jste nahráli už se souhrnem podle sazeb DPH, má uložený rovnou jen souhrn bez jednotlivých položek. Ten je potřeba po vypnutí souhrnu nahrát znovu, aby aplikace vytěžila jednotlivé řádky.
Kdy je sloučení naopak správně
U neplátce DPH je jedna položka s 0 % DPH správně, po importu se částka nerozpadne na základ a daň. Souhrnný export se hodí, když do účetnictví nechcete přenášet jednotlivé řádky. Nastavení jednotky proto měňte jen tehdy, když je typ subjektu nebo podrobnost položek nastavená omylem.
Související: Jak nastavit neplátce DPH a identifikovanou osobu · Jaký formát exportu zvolit · Import do účetnictví nefunguje nebo je nulový