Když se v exportu místo jednotlivých řádků objeví jedna „Souhrnná položka" nebo jeden řádek za každou sazbu DPH (např. řádek „Základ DPH 21%"), řídí slučování dvě nezávislá nastavení účetní jednotky. Slučování funguje ve všech exportních formátech. Jen jedno z nastavení se jmenuje „souhrn", proto se to snadno zamění.
Dva důvody slučování
1. Jednotka je neplátce DPH nebo identifikovaná osoba. Aplikace sloučí celou částku faktury do jedné položky s 0 % DPH, aby se po importu částka nerozpadla na základ a daň. U vícepoložkové faktury se položka jmenuje právě „Souhrnná položka". Výjimkou jsou doklady v režimu přenesené daňové povinnosti, u kterých se toto sloučení neuplatní. U identifikované osoby při pořízení z EU se chování navíc liší podle formátu, podrobnosti popisuje návod k neplátci a identifikované osobě. Nastavení najdete v sekci Účetní jednotky na kartě Obecné informace u volby Plátce DPH.
2. Zapnutý přepínač „Exportovat pouze souhrn". Aplikace vloží do exportu jeden řádek za každou sazbu DPH (např. řádek „Základ DPH 21%") místo jednotlivých položek. Přepínač najdete v detailu jednotky na kartě Nastavení exportu.
U dokladů bez přenesené daňové povinnosti má u neplátce nebo identifikované osoby sloučení do jedné položky přednost před přepínačem souhrnu.
Kde důvod slučování uvidíte
Důvod ukazuje aplikace přímo u dokladu, takže ho poznáte i bez psaní na podporu:
- V detailu dokladu nad seznamem položek se zobrazí informační lišta s konkrétním důvodem (neplátce DPH, identifikovaná osoba, nebo zapnutý souhrn).
- V nastavení jednotky najdete upozornění na slučování u volby plátcovství (neplátce, identifikovaná osoba). Zapnutý souhrn poznáte podle přepínače Exportovat pouze souhrn na kartě Nastavení exportu.
Jak vrátit jednotlivé položky
-
Otevřete sekci Účetní jednotky a vyberte jednotku.
-
Na kartě Obecné informace zkontrolujte volbu Plátce DPH. Pokud je omylem nastavená na Neplátce DPH nebo Identifikovaná osoba a jednotka je přitom plátce, přepněte zpět na Plátce DPH.
-
Na kartě Nastavení exportu zkontrolujte přepínač Exportovat pouze souhrn. Když chcete jednotlivé položky, nechte ho vypnutý.
-
Stáhněte export znovu.
Sloučení podle typu subjektu probíhá až při generování exportu, uložené položky dokladu zůstávají netknuté. Po opravě nastavení jednotky proto stačí export stáhnout znovu. Výjimka: doklad, který jste nahráli už se zapnutým „Exportovat pouze souhrn", má uložený rovnou jen souhrn bez jednotlivých položek. Ten je potřeba po vypnutí souhrnu nahrát znovu, aby aplikace vytěžila jednotlivé řádky.
Kdy je sloučení naopak správně
U neplátce DPH je jedna položka s 0 % DPH správně, po importu se částka nerozpadne na základ a daň. Souhrnný export se hodí, když do účetnictví nechcete přenášet jednotlivé řádky. Nastavení jednotky proto měňte jen tehdy, když je typ subjektu nebo přepínač souhrnu nastavený omylem.
Související: Jak nastavit neplátce DPH a identifikovanou osobu · Jaký formát exportu zvolit · Import do účetnictví nefunguje nebo je nulový